Wiesz co to jest podatek dochodowy. To roczny ból głowy, który zmusza Cię do sprawdzania swoich potrąceń. Jeśli jednak nigdy nie posiadałeś domu, firmy ani lokalu pod wynajem, prawdopodobnie nie masz pojęcia, jak działają podatki od nieruchomości. To zupełnie inna historia. I w przeciwieństwie do federalnych lub stanowych podatków dochodowych, podatek ten ma charakter lokalny.
Pomysł nie zaczął się od arkuszy kalkulacyjnych. Wywodzi się ze średniowiecznej Europy. Wszystko było wtedy proste. Duża ziemia? Duży wynik. Mały obszar? Mały rachunek. Wszystko. Wielkość twojej ziemi determinowała twój dług wobec króla lub pana.
Potem wszystko się zmieniło. Ludzie zaczęli zdawać sobie sprawę, że ziemia to nie tylko piasek. To jest atut. On coś produkuje. Generuje zysk. Dlatego rzeczoznawcy przestali patrzeć na areał i zaczęli patrzeć na wartość. Patrzyli na to, co znajdowało się na ziemi.
Wyobraźcie sobie lorda Garisha. Na maleńkiej działce upycha 1000 krów, trzy stajnie z 30 końmi, zamek i wiatrak. Teraz spójrz na Lorda Frugall. Na swojej ogromnej posiadłości ma 13 krów i maselnię. Kto płaci więcej? Panie Garish. Jego właściwości generują większą aktywność gospodarczą. Jego majątek jest wart więcej. Dlatego jego podatek jest wyższy, nawet jeśli jego ziemia jest mniejsza.
Ta logika przekroczyła Atlantyk. W koloniach amerykańskich władze lokalne nałożyły „ogólny podatek od nieruchomości”. Rozciągało się na wszystko. Nieruchomość. Własność osobista. Cały pakiet.
Obecnie system w USA w dużej mierze koncentruje się na nieruchomościach. U siebie w domu. Ziemia. Budynki komercyjne. Niektóre stany nadal opodatkowują niektóre przedmioty osobiste, ale są to wyjątki. W przypadku budynku biurowego podatek jest zwykle powiązany z przychodami z wynajmu. Im wyższy czynsz, tym wyższy podatek.
Jak to się ma do Twojego remontu lub domu? To nie jest statyczne. Zmiany w Twoim rachunku podatkowym. Rośnie w miarę ulepszania swojej nieruchomości. Spada, gdy zmienia się rynek. Zrozumienie, w jaki sposób kalkulatory obliczają tę kwotę, jest pierwszym krokiem do zarządzania wydatkami.
Dlaczego Twoje podatki od nieruchomości mogą gwałtownie wzrosnąć, nawet jeśli nie chwyciłeś za młotek
Na papierze matematyka wygląda na prostą. Weź całkowity budżet, odejmij kwotę, którą rząd zbiera od podatków od sprzedaży i pomocy państwa, a to, co pozostanie, to opłata podatkowa. Ta luka to kwota, którą właściciele nieruchomości płacą za włączone oświetlenie, utwardzone drogi i obsadę szkół.
Ale tu zaczyna się zamieszanie. Sama stawka podatku zmienia się rzadko. Rządy wolą majstrować przy stawce oceny lub poziomie oceny. Dlaczego? Ponieważ zmiana stawki podatku wiąże się z bezpośrednim zwiększeniem obciążenia Twojego portfela. Zmiana współczynnika wyceny wydaje się być biurokratyczną korektą. Wynik jest taki sam. Różni się tylko percepcja.
Twój wynik zmienia się, gdy:
- Wartości wyceny ulegają zmianie. Rzeczoznawca bierze pod uwagę ostatnie sprzedaże porównywalnych nieruchomości. Jeśli gospodarstwo podobne do Twojego zostanie sprzedane za więcej pieniędzy, Twoja wycena wzrośnie.
- Wprowadzane są ulepszenia. Dodałeś taras. Skończyłeś wykańczanie piwnicy. Nowy obszar podlega opodatkowaniu.
- Wzrost podatków. Władze lokalne potrzebują dodatkowych funduszy na bezpieczeństwo przeciwpożarowe, egzekwowanie prawa lub prace drogowe.
- Wyjątki są różne. Organizacje religijne, podobnie jak większość kościołów, są generalnie zwolnione z podatku od nieruchomości. Nadal są oceniani, ale nie płacą. Twój dom płaci.
Kwestionowanie niedokładnych szacunków
Załóżmy, że jesteś właścicielem nieruchomości sąsiadującej z sąsiadem. Oboje macie dwie szopy. Twoje szopy są w dobrym stanie. Szopa sąsiada się rozpada. Asesor obydwa gospodarstwa tak samo wycenia, ponieważ mają tę samą powierzchnię i liczbę budynków.
To jest problem.
Jeśli uważasz, że wartość Twojej nieruchomości została zawyżona, możesz złożyć odwołanie. Każdy właściciel domu ma takie prawo. Procedura jest różna w zależności od samorządu, ale podstawowy mechanizm jest ten sam. Przedstawiasz dowody. Wskazujesz niespójności. Twierdzisz, że Twoje wymiary podatku od nieruchomości nie odzwierciedlają prawdziwej wartości rynkowej.
Nie zakładaj, że pierwsza liczba jest ostateczna. Szacunek jest szacunkiem opartym na porównywalnej sprzedaży i nie stanowi dokładnego audytu Twojego konkretnego stanu.
Jak faktycznie działa proces oceny
Nie sposób byłoby odwiedzić każdy dom w okolicy. Dlatego doradca podatkowy, niezależnie od tego, czy jest wybierany, czy mianowany, stosuje metodę pełnomocnika. Sprawdzają ostatnią sprzedaż w Twoim obszarze wyceny. Strefą tą może być miasto, powiat lub okręg szkolny.
Jeśli nieruchomość podobna do Twojej została sprzedana w zeszłym miesiącu za 400 000 USD, cena ta stanie się ceną bazową dla Twojej wyceny. To nie jest idealne. To jest migawka. Ale to jest standard.
Ocena podatku od nieruchomości to zasadniczo wartość rynkowa Twojej nieruchomości. W przypadku domu jest to koszt gruntu plus koszt budynku. W przypadku budynku komercyjnego obejmuje to infrastrukturę przedsiębiorstwa.
Co uważa się za majątek podlegający opodatkowaniu?
Nieruchomości będące własnością podmiotów niepaństwowych co do zasady podlegają opodatkowaniu. U siebie w domu. Biura. Sklepy detaliczne. Magazyny.
Nie wszystkie obiekty podlegają tej regule. Grunty będące własnością państwa są zwolnione z podatku. Większość organizacji religijnych jest zwolniona. Rzeczoznawca nadal określa wartość tych pozycji, lecz nie wystawia żadnej faktury.
To rozróżnienie jest ważne w przypadku zakupu nieruchomości od kościoła lub władz miejskich. Korzyść nie przechodzi na Ciebie. W momencie przejścia własności na osobę lub organizację nieruchomość staje się opodatkowana.
Porównanie lokalnych reżimów podatkowych
Ceny są bardzo zróżnicowane w całych Stanach Zjednoczonych. Jedna z gmin wykorzystuje dochody z podatku od nieruchomości, aby zatrudnić większą liczbę funkcjonariuszy policji do zwalczania problemu gangów. Inny używa ich do naprawy dziur w drogach. Potrzeby określają stawkę.
Oznacza to, że nieruchomość w jednym powiecie może być opodatkowana stawką 1,2%, podczas gdy niemal identyczna nieruchomość w sąsiednim powiecie może być opodatkowana stawką 2,8%. Stosunek Wyceny to dźwignia korygująca te lokalne różnice.
Jeśli planujesz remont, pamiętaj o tym. Zwiększenie znacznej wartości Twojej nieruchomości może skutkować wyższą wyceną. Jeśli planujesz poważną renowację konstrukcji, przed jej rozpoczęciem skonsultuj się z lokalnym rzeczoznawcą. Niektóre jurysdykcje oferują zachęty do ulepszeń w zakresie efektywności energetycznej lub pewnych modyfikacji dostępności. Inni nie.
Pobór podatków to silnik. Szacowany koszt to paliwo. Współczynnik znamionowy to korpus przepustnicy. Kontrolujesz paliwo. Władze lokalne kontrolują przepustnicę.
Jeśli Twój rachunek gwałtownie wzrośnie, zapytaj, który z tych trzech czynników się zmienił. Następnie zdecyduj, czy możesz z tym żyć, czy też nadszedł czas na złożenie apelacji.
Dlaczego wysokość Twojego podatku gwałtownie rośnie, mimo że stawka pozostaje taka sama
Można by pomyśleć, że podwyżka podatku od nieruchomości oznacza, że samorząd podniósł stawkę podatku. Zwykle tak nie jest. Stawka pozostaje niezmieniona. Oszacowana wartość wzrasta. Kiedy rząd musi uzyskać większe dochody, zwiększa szacowaną wartość Twojego domu. Ta wyższa wartość podlegająca opodatkowaniu jest mnożona przez tę samą starą stawkę, a Twój rachunek wzrasta.
Ceny nieruchomości z biegiem czasu rosną. Tak działa system. Rzeczoznawcy o tym wiedzą. Co kilka lat dokonują pełnej wyceny, aby nadążać za trendami rynkowymi. Illinois daje konkretny przykład. Okręgowi doradcy podatkowi oceniają każdą nieruchomość co cztery lata. Powiat Cook działa nieco szybciej, dokonując ponownej oceny co trzy lata. Jeśli wartość twojego obszaru wzrasta, pierwsza liczba w równaniu staje się większa. Poniżej znajduje się Twój rachunek podatkowy.
Czasami wartość spada. Być może nowa inwestycja wpada bezpośrednio w strefę zalewową. Zdarzenia naturalne mogą obniżyć wartość nieruchomości. To logiczne, że Twój rachunek podatkowy powinien zostać obniżony. Ale rządy nie lubią tracić dochodów. Jeżeli władze lokalne nie mogą sobie pozwolić na tę obniżkę, mogą zwiększyć stawkę oceny. Albo mogliby faktycznie podnieść stawkę podatku od nieruchomości, aby wygenerować przepływy pieniężne.
Nowe rozwiązania mogą w rzeczywistości obniżyć Twój indywidualny wynik. Kiedy firmy wprowadzają się do społeczności, generują dochód. Kiedy ludzie budują domy na wcześniej pustych gruntach, ogólna wartość nieruchomości rośnie. Baza podatkowa się powiększa. Ciężar rozkłada się na więcej podmiotów. Twój kawałek tortu może się zmniejszyć.
Ogromną rolę odgrywają także budżety rządowe. Twoje miasto chce zbudować nową szkołę średnią. Budżet rośnie. Jeśli nie znajdą finansowania gdzie indziej, dostosują kalkulację podatku od nieruchomości. Twój wynik wzrośnie. Jeśli Twój budżet się zmniejszy, Twój wynik może spaść.
Nie zapomnij o podatkach od sprzedaży. Władze lokalne je uwielbiają. Załóżmy, że każdego lata turyści przybywają do Twojego miasta na Festiwal Zabawek i Miniatur w Rose City. To przyzwoita kwota dochodu. Jeśli w ciągu najbliższych kilku lat frekwencja spadnie, lokalni urzędnicy odczują ukłucie. Będą szukać innych źródeł dochodu. Podatki od nieruchomości stają się łatwym celem.
Jak duże miasta radzą sobie z naliczaniem podatku od nieruchomości
Duże miasta nie przestrzegają tych samych zasad, co powiaty podmiejskie. Nowy Jork i Chicago inaczej podchodzą do ocen. Stawka podatku lub podatku nie jest jednolita w całym hrabstwie. Klasyfikują obiekty według typu.
- Mieszkalny
- Przemysłowe
- Komercyjne
Każda klasa ma swoją własną stawkę podatku i wymiar. Jeden rozmiar nie pasuje do wszystkich w tych jurysdykcjach.
Jak podatki od nieruchomości wpływają na podatki dochodowe
Twój budżet samorządowy może być w doskonałej kondycji. Ale co z własnym budżetem? Nie można po prostu zapłacić rachunku i o nim zapomnieć. Istnieje sposób, aby te płatności były dla Ciebie przydatne podczas składania zeznania podatkowego.
Uzyskanie udziału: jak odliczyć podatek od nieruchomości po powrocie
Zbliża się 15 kwietnia i zaczynają napływać rachunki. Są jednak i pozytywne aspekty. Kiedy siadasz do obliczenia podatku dochodowego od osób fizycznych, często możesz odliczyć zapłacony podatek od nieruchomości. Nie jest to jednak reguła uniwersalna. Możesz odliczyć stanowe, lokalne, a nawet zagraniczne podatki od nieruchomości, jeśli spełnione są trzy określone warunki.
- Podatki idą na dobro ogółu
- Podatki są naliczane na podstawie szacunkowej wartości Twojej nieruchomości
- Wszystkie nieruchomości znajdujące się na obszarze podlegającym ocenie podlegają opodatkowaniu według tej samej stawki
Nie wszystkie pozycje są uwzględnione na tym koncie. Jeśli podatek bezpośrednio zwiększa wartość Twojej nieruchomości lub jest pobierany na konkretną korzyść lokalną, taką jak nowe chodniki lub kanalizacja, nie możesz go odliczyć. Może się to wydawać ślepym zaułkiem, ale tak nie jest. Możesz wykorzystać te kwoty, które nie podlegają odliczeniu, aby zwiększyć podstawę kosztów swojej nieruchomości. Niektóre świadczenia lokalne, szczególnie te związane z konserwacją i naprawami, podlegają odliczeniu.
Jeśli nie masz pewności, do której kategorii należy dany przedmiot, zapoznaj się z IRS Temat 503 („Podatki podlegające odliczeniu”) lub Publikacja 530 („Informacje podatkowe dla osób kupujących dom po raz pierwszy”). Dokumenty te wyjaśniają, co dokładnie się kwalifikuje.
Aby faktycznie ubiegać się o to odliczenie, należy złożyć rozszerzony formularz 1040 z załącznikiem A. Jest to metoda „wyszczególnionego odliczenia”. Zanim zdecydujesz się na tę trasę, sprawdź, czy standardowe odliczenie zapewnia lepszą kwotę w Twojej sytuacji. Często jest to prawdą. Obliczanie tych liczb jest skomplikowane, więc współpraca z licencjonowanym doradcą podatkowym może zaoszczędzić wielu kłopotów.
Drugie domy i linie kredytowe o wartości domu
Posiadanie drugiego domu otwiera kolejne drzwi. Możesz odliczyć zarówno odsetki od kredytu hipotecznego, jak i podatki od nieruchomości w przypadku tego drugiego domu, o ile zastosujesz szczegółowe odliczenia. Zasady są takie same, jak w przypadku głównego domu. Podatki muszą spełniać te same kryteria dobra wspólnego i wartościowania.
Korzyści nie ograniczają się do odsetek od kredytu hipotecznego. Możesz także kwalifikować się do odliczenia odsetek od linii kredytowych pod zastaw domu związanych z Twoimi nieruchomościami. Dla wielu właścicieli domów jest to znacząca kwota pieniędzy, dlatego zignorowanie tej pozycji oznacza, że zostawiasz pieniądze na stole.
Praktyczne pytania dotyczące płatności podatku od nieruchomości
Dlaczego w ogóle płacimy te podatki? Władze lokalne wykorzystują te dochody do finansowania programów publicznych. Pomyśl o straży pożarnej, organach ścigania, robotach drogowych, odśnieżaniu, parkach publicznych i szkołach. Dzięki Twoim pieniądzom machina Twojej społeczności działa.
Jak właściwie płacisz? Istnieją dwa główne sposoby. Możesz uwzględnić płatność podatku w miesięcznej spłacie kredytu hipotecznego. To automatyczne i łatwe. Alternatywnie możesz zapłacić bezpośrednio do lokalnego urzędu skarbowego. Jeśli wybierzesz tę opcję, spodziewaj się rachunku przedstawiającego opcje i całkowitą należną kwotę.
Czy mogę zapłacić online? Zwykle tak. Dopuszczalne metody określa Twoja konkretna agencja podatkowa, chociaż większość oferuje obecnie portale internetowe. Częstymi opcjami są również czeki, przekazy pieniężne i płatności telefoniczne przy użyciu karty kredytowej lub debetowej.
Gdzie jest Twoja historia? Akty dotyczące nieruchomości są rejestrami publicznymi. Można się z nimi zapoznać w biurze lokalnego asesora lub audytora okręgowego. Możesz złożyć formalny wniosek o zapoznanie się z konkretną ewidencją podatkową dotyczącą nieruchomości.
Jaka jest szacunkowa wartość? To także jest rejestr publiczny. Szacunkowa wartość każdego domu jest dostępna dla każdego. Większość okręgowych biur rzeczoznawców lub audytorów publikuje te dane na swoich stronach internetowych. Sprawdź tam zanim zadzwonisz. Pozwoli to zaoszczędzić czas.
Ulgi podatkowe, które możesz uzyskać jako właściciel domu, są bardzo dobrym sposobem na zaoszczędzenie pieniędzy.
System jest złożony, ale dźwignia jest realna. Odliczenie odsetek i podatków od nieruchomości od pierwszego domu, dodatkowych domów i powiązanych linii kredytowych w oparciu o wartość domu tworzy prawdziwy bufor finansowy. Nie pomijaj standardowego testu odliczenia. Matematyka zadecyduje, kto wygra.
