Anda tahu pajak penghasilan. Sakit kepala tahunan itulah yang membuat Anda memeriksa pemotongan pajak Anda. Namun jika Anda belum pernah memiliki rumah, bisnis, atau unit sewaan, Anda mungkin tidak tahu cara kerja pajak properti. Ini adalah binatang yang sangat berbeda. Dan tidak seperti pungutan pendapatan federal atau negara bagian, pungutan ini bersifat lokal.
Konsepnya tidak dimulai dengan spreadsheet. Ini dimulai di Eropa abad pertengahan. Saat itu, semuanya sederhana. Tanah besar? Tagihan besar. Plot kecil? Tagihan kecil. Itu saja. Besar kecilnya kotoran Anda menentukan hutang Anda kepada raja atau raja.
Kemudian segalanya berubah. Masyarakat mulai menyadari bahwa tanah bukan sekedar tanah. Itu adalah aset. Itu menghasilkan sesuatu. Ini menghasilkan keuntungan. Jadi, penilai pajak berhenti melihat luas areal dan mulai melihat nilainya. Mereka melihat apa yang di daratan itu.
Bayangkan Tuan Garish. Dia menjejalkan 1.000 sapi, tiga kandang dengan 30 kuda, sebuah kastil, dan kincir angin ke dalam sebuah bungkusan kecil. Sekarang lihatlah Tuan Hemat. Dia memiliki 13 ekor sapi dan sebuah pabrik mentega di sebuah perkebunan besar. Siapa yang membayar lebih? Tuan Garish. Propertinya menghasilkan lebih banyak aktivitas ekonomi. Asetnya lebih berharga. Jadi, tagihan pajaknya lebih tinggi, meski tanahnya lebih kecil.
Logika itu menyebar melintasi Atlantik. Di koloni-koloni Amerika, pemerintah daerah memberlakukan “pajak properti umum”. Itu mengenai segalanya. Real estat. Milik pribadi. Seluruh bundel.
Saat ini, sistem AS sebagian besar berfokus pada properti riil. Rumah. Tanah. Bangunan komersial. Beberapa negara bagian masih mengenakan pajak atas barang-barang pribadi tertentu, tetapi itu pengecualian. Untuk gedung perkantoran, pajak biasanya dikaitkan dengan pendapatan sewa. Semakin banyak sewa yang dihasilkan, semakin tinggi pungutannya.
Jadi, bagaimana penerapannya pada renovasi atau rumah Anda? Itu tidak statis. Tagihan pajak Anda berubah. Itu naik ketika Anda meningkatkan properti Anda. Harganya turun ketika pasar bergeser. Memahami cara penilai menghitung angka ini adalah langkah pertama untuk mengelola biaya Anda.
Mengapa Tagihan Pajak Properti Anda Bisa Melonjak Meski Anda Tidak Menyentuh Palu
Perhitungannya terlihat mudah di atas kertas. Ambil total anggaran Anda, kurangi jumlah yang dipungut pemerintah dari pajak penjualan dan bantuan negara, dan sisanya adalah retribusi pajak Anda. Kesenjangan tersebut adalah jumlah yang dibayar oleh pemilik properti untuk menjaga lampu tetap menyala, memperbaiki jalan, dan menyediakan staf di sekolah.
Tapi di sinilah semuanya menjadi berantakan. Nilai tukarnya sendiri jarang bergerak. Pemerintah lebih memilih untuk mengutak-atik tingkat penilaian atau tingkat penilaian. Mengapa? Karena mengubah tarif pajak terasa seperti kenaikan langsung di dompet Anda. Mengubah rasio penilaian terasa seperti penyesuaian birokrasi. Hasil yang sama. Optik yang berbeda.
Tagihan Anda berubah ketika:
- Nilai penilaian bergeser. Penilai melihat penjualan terkini dari properti yang sebanding. Jika peternakan seperti milik Anda terjual lebih mahal, penilaian Anda akan naik.
- Peningkatan telah dilakukan. Anda menambahkan dek. Anda menyelesaikan ruang bawah tanah. Ukuran luas baru itu dikenakan pajak.
- Retribusi bertambah. Pemerintah daerah membutuhkan lebih banyak dana untuk perlindungan kebakaran, penegakan hukum, atau perbaikan jalan.
- Pengecualian berubah. Organisasi keagamaan, seperti kebanyakan gereja, biasanya dibebaskan dari pajak properti. Mereka tetap dinilai, tapi tidak dibayar. Rumahmu bisa.
Menantang Penilaian yang Tidak Akurat
Katakanlah Anda memiliki properti di sebelah tetangga. Anda berdua memiliki dua lumbung. Milikmu dipertahankan. Milikmu berantakan. Penilai pajak menilai kedua lahan pertanian sama karena keduanya memiliki ukuran luas dan jumlah struktur yang sama.
Itu adalah sebuah masalah.
Jika Anda yakin properti Anda dinilai terlalu tinggi, Anda dapat mengajukan banding. Setiap pemilik rumah memiliki hak ini. Prosesnya berbeda-beda di setiap pemerintah daerah, namun mekanisme intinya sama. Anda menyajikan bukti. Anda menunjukkan perbedaan. Anda berpendapat bahwa ketetapan pajak properti Anda tidak mencerminkan nilai pasar sebenarnya.
Jangan menganggap angka pertama adalah angka final. Penilaian tersebut merupakan perkiraan berdasarkan penjualan yang sebanding, bukan audit yang tepat terhadap kondisi spesifik Anda.
Cara Kerja Proses Penilaian Sebenarnya
Mengunjungi setiap rumah di suatu daerah adalah hal yang mustahil. Jadi penilai pajak, baik yang dipilih atau ditunjuk, menggunakan metode proksi. Mereka melihat penjualan terkini di area penilaian Anda. Daerah itu bisa berupa kota, kabupaten, atau distrik sekolah.
Jika properti serupa dengan milik Anda terjual bulan lalu seharga $400.000, harga tersebut menjadi dasar penilaian Anda. Itu tidak sempurna. Ini adalah gambaran singkat. Tapi itu standarnya.
Ketetapan pajak properti pada dasarnya adalah nilai pasar real estat Anda. Untuk sebuah rumah, itulah nilai tanah ditambah strukturnya. Untuk bangunan komersial, termasuk infrastruktur bisnis.
Yang Termasuk Properti Kena Pajak
Real estate yang dimiliki oleh entitas non-pemerintah umumnya dikenakan pajak. Rumah. Kantor. Toko eceran. Gudang.
Tidak semuanya memenuhi syarat. Tanah milik pemerintah dikecualikan. Sebagian besar organisasi keagamaan dikecualikan. Penilai tetap menentukan nilai properti tersebut, tetapi tidak ada tagihan yang keluar.
Perbedaan ini penting jika Anda membeli properti dari gereja atau badan kota. Pengecualian tidak ditransfer kepada Anda. Pada saat akta berpindah tangan kepada orang perseorangan atau badan, maka harta itu menjadi kena pajak.
Membandingkan Rezim Pajak Daerah
Tarif sangat bervariasi di seluruh Amerika Serikat. Sebuah kota menggunakan pendapatan pajak properti untuk mempekerjakan lebih banyak petugas polisi guna mengatasi masalah geng. Yang lain menggunakannya untuk memperbaiki lubang. Kebutuhan menentukan tarif.
Ini berarti properti di satu wilayah mungkin dikenakan pajak sebesar 1,2%, sementara properti yang hampir identik di wilayah berikutnya dikenakan pajak 2,8%. Tingkat penilaian adalah faktor yang dapat menyesuaikan kesenjangan lokal ini.
Jika Anda merencanakan renovasi, ingatlah hal ini. Menambah nilai signifikan pada properti Anda dapat memicu penilaian yang lebih tinggi. Jika Anda melakukan pekerjaan struktural besar, tanyakan kepada penilai setempat sebelum Anda mulai. Beberapa yurisdiksi menawarkan pengecualian untuk peningkatan efisiensi energi atau modifikasi aksesibilitas tertentu. Yang lainnya tidak.
Retribusi pajak adalah mesinnya. Nilai penilaian adalah bahan bakarnya. Tingkat penilaian adalah throttle. Anda mengontrol bahan bakar. Pemda mengendalikan throttle.
Jika tagihan Anda melonjak, tanyakan yang mana di antara ketiganya yang pindah. Kemudian putuskan apakah Anda dapat menerimanya, atau apakah sudah waktunya untuk mengajukan banding.
Mengapa tagihan pajak Anda melonjak padahal tarifnya tetap sama
Anda mungkin mengira kenaikan tagihan pajak properti berarti pemerintah daerah menaikkan tarif pajak. Biasanya bukan itu masalahnya. Tarifnya tetap. Nilai penilaiannya naik. Ketika pemerintah perlu menambah pendapatan, mereka menaikkan nilai taksiran rumah Anda. Nilai kena pajak yang lebih tinggi itu dikalikan dengan tarif lama yang sama, dan tagihan Anda bertambah.
Nilai real estat meningkat seiring berjalannya waktu. Begitulah cara kerjanya. Para penilai mengetahui hal ini. Mereka melakukan penilaian ulang penuh setiap beberapa tahun untuk mengikuti tren pasar. Illinois memberikan contoh nyata. Penilai pajak daerah di sana memeriksa setiap properti setiap empat tahun. Cook County bergerak sedikit lebih cepat, melakukan penilaian ulang setiap tiga tahun. Jika lingkungan Anda mengapresiasinya, angka pertama dalam persamaan akan bertambah besar. Tagihan pajak Anda menyusul.
Terkadang nilainya turun. Mungkin pembangunan baru terjadi tepat di dataran banjir. Fenomena alam dapat menurunkan nilai properti. Tagihan pajak Anda seharusnya turun secara logis. Namun pemerintah tidak suka kehilangan pendapatan. Jika pemerintah daerah tidak mampu menanggung penurunan tersebut, mereka mungkin akan menaikkan tingkat penilaian. Atau mereka mungkin menaikkan tarif pajak properti agar arus kas tetap mengalir.
Perkembangan baru sebenarnya dapat menurunkan tagihan pribadi Anda. Ketika bisnis pindah ke komunitas, mereka menghasilkan pendapatan. Ketika masyarakat membangun rumah di atas tanah yang dulunya kosong, nilai total properti meningkat. Basis pajak diperluas. Bebannya menyebar ke lebih banyak properti. Potongan pai Anda mungkin menjadi lebih kecil.
Anggaran pemerintah juga memainkan peran yang besar. Kota Anda ingin membangun sekolah menengah baru. Anggaran membengkak. Jika mereka tidak dapat menemukan pendanaan di tempat lain, mereka akan mengubah penghitungan pajak properti. Tagihan Anda naik. Jika anggaran menyusut, tagihan Anda mungkin turun.
Jangan lupa pajak penjualan. Pemerintah daerah menyukainya. Katakanlah turis datang ke kota Anda setiap musim panas untuk menghadiri Festival Mainan dan Miniatur Kota Rose. Itu adalah pendapatan yang bagus. Jika jumlah pengunjung menurun dalam beberapa tahun ke depan, pemerintah setempat akan merasakan dampaknya. Mereka akan mencari sumber pendapatan lain. Pajak properti menjadi sasaran empuk.
Bagaimana kota-kota besar menangani pemeriksaan pajak properti
Kota-kota besar tidak mengikuti aturan yang sama seperti daerah pinggiran kota. New York dan Chicago menangani penilaian secara berbeda. Tarif pajak atau penilaian tidak seragam di seluruh wilayah. Mereka mengklasifikasikan properti berdasarkan jenisnya.
- Perumahan
- Industri
- Komersial
Setiap kelas mendapatkan pajak dan tarif penilaiannya sendiri-sendiri. Tidak ada satu ukuran yang cocok untuk semua yurisdiksi di wilayah ini.
Bagaimana pajak properti real estate mempengaruhi pajak penghasilan
Anggaran pemerintah daerah Anda mungkin dalam kondisi sangat baik. Tapi bagaimana dengan anggaran Anda sendiri? Anda tidak bisa begitu saja membayar tagihannya dan melupakannya. Ada cara agar pembayaran ini bermanfaat bagi Anda saat Anda mengajukan pajak penghasilan pribadi.
Mengklaim Bagian Anda: Cara Mengurangi Pajak Properti atas Pengembalian Anda
Tanggal 15 April tiba dan tagihan mulai berdatangan. Namun, ada hikmahnya. Saat Anda duduk untuk menghitung pajak penghasilan pribadi, sering kali Anda dapat mengurangi pajak properti real estat yang telah Anda bayarkan. Namun, ini bukanlah tiket masuk menyeluruh. Anda dapat mengurangi pajak properti real estat negara bagian, lokal, dan bahkan asing jika tiga kondisi tertentu terpenuhi.
- Pajak digunakan untuk kesejahteraan masyarakat umum
- Pajak didasarkan pada nilai taksiran properti Anda
- Semua properti di area penilaian dikenakan pajak dengan tarif yang sama
Tidak semua hal dalam RUU itu diperhitungkan. Jika pajak secara langsung meningkatkan nilai properti Anda atau dibebankan untuk keuntungan lokal tertentu, seperti trotoar baru atau saluran pembuangan, Anda tidak dapat menguranginya. Rasanya seperti jalan buntu, tapi sebenarnya tidak. Anda dapat menggunakan jumlah yang tidak dapat dikurangkan tersebut untuk meningkatkan dasar biaya properti Anda. Beberapa manfaat lokal, khususnya yang berkaitan dengan pemeliharaan dan perbaikan, dapat dikurangkan.
Jika Anda tidak yakin di mana item baris tertentu berada, lihat Topik Pajak IRS 503, “Pajak yang Dapat Dikurangkan”, atau Publikasi 530, “Informasi Pajak untuk Pemilik Rumah Pertama Kali”. Dokumen-dokumen ini menjelaskan apa yang memenuhi syarat.
Untuk benar-benar mengambil pengurangan ini, Anda perlu mengajukan formulir panjang 1040 dengan Jadwal A. Ini adalah rute “perincian”. Sebelum Anda berkomitmen pada jalur ini, periksa apakah potongan standar menawarkan angka yang lebih baik untuk situasi Anda. Hal ini sering terjadi. Menjalankan angka-angka tersebut adalah hal yang berantakan, jadi berkonsultasi dengan konsultan pajak berlisensi akan menghemat sakit kepala Anda.
Rumah Kedua dan Garis Ekuitas Rumah
Memiliki rumah kedua membuka pintu lain. Anda dapat mengurangi bunga hipotek dan pajak properti pada tempat tinggal kedua tersebut, asalkan Anda memerincinya. Aturannya identik dengan rumah utama Anda. Pajak harus memenuhi kriteria kesejahteraan dan penilaian umum yang sama.
Istirahatnya tidak berhenti pada bunga hipotek. Anda mungkin juga dapat mengurangi bunga atas jalur kredit ekuitas rumah yang terkait dengan properti Anda. Ini adalah jumlah uang yang besar bagi banyak pemilik rumah, jadi mengabaikannya berarti meninggalkan uang tunai di atas meja.
Pertanyaan Praktis Tentang Pembayaran Pajak Properti
Mengapa kita membayar pajak ini? Pemerintah daerah mengandalkan pendapatan ini untuk mendanai program publik. Pikirkan perlindungan terhadap kebakaran, penegakan hukum, perbaikan jalan, pembersihan salju, taman umum, dan sekolah. Uang Anda membuat mesin komunitas Anda tetap berjalan.
Bagaimana sebenarnya Anda membayar? Ada dua rute utama. Anda dapat memasukkan pembayaran pajak ke dalam pembayaran hipotek bulanan Anda. Ini otomatis dan mudah. Alternatifnya, Anda membayar langsung ke kantor pajak setempat. Jika Anda memilih rute ini, nantikan tagihan yang menguraikan pilihan Anda dan jumlah total hutangnya.
Bisakah Anda membayar secara online? Biasanya. Kantor pajak khusus Anda memutuskan metode yang dapat diterima, meskipun sebagian besar kini menawarkan portal online. Cek, wesel, dan pembayaran telepon melalui kartu kredit atau debit juga merupakan pilihan umum.
Dimana sejarahmu? Dokumen properti adalah catatan publik. Anda dapat melihatnya di kantor penilai atau auditor daerah setempat. Anda dapat membuat permintaan resmi untuk melihat catatan pajak spesifik untuk suatu properti.
Berapa nilai penilaiannya? Ini juga menjadi catatan publik. Nilai penilaian rumah mana pun dapat diakses oleh siapa pun. Sebagian besar kantor penilai atau auditor daerah memuat data ini di situs web mereka. Periksa di sana sebelum menelepon. Ini menghemat waktu.
Keringanan pajak yang bisa Anda peroleh sebagai pemilik rumah adalah cara yang sangat baik untuk menghemat uang.
Sistemnya rumit, tapi pengaruhnya nyata. Mengurangi bunga dan pajak properti atas rumah pertama Anda, rumah tambahan, dan jalur ekuitas terkait menciptakan bantalan finansial yang nyata. Jangan lewatkan pemeriksaan untuk potongan standar. Matematika menentukan siapa yang menang.
